Dichiarazione Titolare Effettivo (UBE)
Raccoglie e documenta la dichiarazione del titolare effettivo per la conformità LRD svizzera. Cattura le persone di controllo, le percentuali di proprietà, la cittadinanza, lo status PEP e la firma ai sensi della LRD art. 4 e della Raccomandazione 24 del GAFI.
Informazioni su questo modello
Il modulo di dichiarazione del titolare effettivo consente agli intermediari finanziari svizzeri, studi legali, notai e imprese regolamentate di raccogliere e documentare l'identità del titolare effettivo (wirtschaftlich Berechtigter) in conformità con l'art. 4 LRD svizzera e la Raccomandazione 24 del GAFI. Raccoglie tutte le persone di controllo, le percentuali di proprietà, le cittadinanze, il domicilio, lo stato PEP e una dichiarazione firmata.
- Identità completa e recapiti di ciascun titolare effettivo
- Percentuale di proprietà o controllo per persona
- Cittadinanza e paese di domicilio di ciascun titolare effettivo
- Natura del controllo: proprietà diretta, controllo indiretto o dirigente senior
- Status di Persona Politicamente Esposta (PEP) e relazione
- Dichiarazione sull'origine dei fondi
- Caricamento dei documenti di identità
- Dichiarazione firmata a conferma dell'accuratezza e della completezza
Obbligo legale — LRD art. 4 e Racc. 24 GAFI
Gli intermediari finanziari soggetti alla LRD svizzera (banche, commercianti di valori mobiliari, gestori patrimoniali, intermediari assicurativi, avvocati, notai e fiduciari nell'ambito di applicazione) sono legalmente obbligati a identificare e verificare l'identità del titolare effettivo prima o al momento dell'instaurazione di un rapporto d'affari. Il mancato rispetto può comportare procedimenti penali e la revoca dell'autorizzazione.
Come usare questo modello
Apri il modello
Clicca su 'Usa modello' per creare una copia nella tua dashboard.
Configura per il tuo tipo di entità
Adatta le sezioni della struttura proprietaria a seconda che il soggetto sia una società, un trust, una fondazione o una società di persone.
Aggiungi il riferimento di compliance
Inserisci il numero di riferimento della politica AML della tua istituzione e il nome del responsabile della compliance.
Configura il caricamento dei documenti
Assicurati che il campo di caricamento accetti copie certificate di passaporto o documento d'identità.
Limita gli accessi
Limita l'accesso alle risposte del modulo al personale di compliance e onboarding.
Archivia ai sensi della LRD
Conserva le dichiarazioni completate per almeno 10 anni dopo la fine del rapporto d'affari, ai sensi dell'art. 7 LRD.
Identificazione del titolare effettivo nella conformità LRD svizzera
Il quadro svizzero di lotta al riciclaggio di denaro e tra i più completi al mondo. L'obbligo fondamentale di tutti gli intermediari finanziari soggetti e l'identificazione e la verifica del titolare effettivo — le persone fisiche che, in ultima analisi, possiedono o controllano l'entità cliente o per conto della quale viene effettuata una transazione.
Chi si qualifica come titolare effettivo ai sensi della LRD svizzera?
Ai sensi della LRD art. 2a e art. 4, il titolare effettivo e generalmente la persona fisica che detiene direttamente o indirettamente il 25% o più del capitale o dei diritti di voto di un'entità giuridica, o che altrimenti ne esercita il controllo. Per i trust e le fondazioni, il disponente, il trustee, il protettore e i beneficiari devono essere tutti identificati.
Screening PEP e due diligence rafforzata
Un titolare effettivo che è una Persona Politicamente Esposta (PEP) — un funzionario governativo senior attuale o ex, magistrato, ufficiale militare o persona a lui vicina — attiva requisiti di due diligence rafforzata. Le istituzioni svizzere devono applicare un esame più approfondito dell'origine del patrimonio, ottenere l'approvazione della direzione senior e condurre un monitoraggio continuo più frequente delle relazioni con i PEP.
La CDB 20 e le aspettative della FINMA
Per le banche svizzere, la Convenzione relativa all'obbligo di diligenza delle banche (CDB 20), emessa dall'Associazione svizzera dei banchieri, fornisce indicazioni operative dettagliate su quando e come identificare il titolare effettivo. La CDB 20 integra la LRD e prevede moduli standardizzati (A, K, S, T) per documentare le dichiarazioni dei titolari effettivi.
Domande frequenti
Qual e il periodo di conservazione per le dichiarazioni del titolare effettivo?
La LRD art. 7 obbliga gli intermediari finanziari a conservare tutti i documenti e le registrazioni relativi alla due diligence clienti, comprese le dichiarazioni del titolare effettivo, per almeno 10 anni dopo la fine del rapporto d'affari. I registri devono poter essere presentati a MROS o alle autorità giudiziarie senza indebito ritardo.
Una persona giuridica può essere il titolare effettivo?
No. Il titolare effettivo e sempre una persona fisica. Se una società holding e un proprietario intermedio, l'intermediario finanziario deve guardare attraverso tale entità per identificare la persona fisica di controllo in cima alla catena di proprietà.
Cosa succede se il titolare effettivo non può essere identificato?
Se, nonostante tutte le misure ragionevoli, il titolare effettivo non può essere identificato, l'intermediario finanziario deve documentare le misure adottate, applicare un monitoraggio rafforzato basato sul rischio e, in alcuni casi, segnalare un'attività sospetta a MROS o rifiutare di instaurare il rapporto d'affari.