Déclaration Bénéficiaire Effectif (UBE)
Collectez et documentez la déclaration de bénéficiaire effectif pour la conformité LBA suisse. Capture les personnes de contrôle, les pourcentages de participation, la nationalité, le statut PPE et la signature selon LBA art. 4 et la Recommandation 24 du GAFI.
A propos de ce modèle
Le formulaire de déclaration du bénéficiaire effectif permet aux intermédiaires financiers suisses, cabinets d'avocats, notaires et entreprises réglementées de collecter et documenter l'identité du bénéficiaire effectif (wirtschaftlich Berechtigter) conformément à l'art. 4 LBA suisse et à la Recommandation 24 du GAFI. Il capture toutes les personnes de contrôle, leurs pourcentages de participation, nationalités, domicile, statut PPE et une déclaration signée.
- Identité complète et coordonnées de chaque bénéficiaire effectif
- Pourcentage de propriété ou de contrôle par personne
- Nationalité et pays de domicile de chaque bénéficiaire effectif
- Nature du contrôle: propriété directe, contrôle indirect ou dirigeant principal
- Statut de Personne Politiquement Exposée (PPE) et relation
- Déclaration sur l'origine des fonds
- Téléchargement de documents d'identité
- Déclaration signée confirmant l'exactitude et l'exhaustivité
Obligation légale — LBA art. 4 et Rec. 24 GAFI
Les intermédiaires financiers assujettis à la LBA suisse (banques, négociants en valeurs mobilières, gestionnaires de fortune, intermédiaires d'assurance, avocats, notaires et trustees dans le champ d'application) sont légalement obliges d'identifier et de vérifier l'identité du bénéficiaire effectif avant ou au moment de l'entrée en relation d'affaires. Le non-respect peut entraîner des poursuites pénales et le retrait de l'autorisation.
Comment utiliser ce modèle
Ouvrir le modèle
Cliquez sur 'Utiliser le modèle' pour en créer une copie dans votre tableau de bord.
Configurer selon votre type d'entité
Adaptez les sections de structure de propriété selon que le sujet est une société, un trust, une fondation ou une société de personnes.
Ajouter votre référence de conformité
Insérez le numéro de référence de la politique LBA de votre établissement et le nom du responsable de la conformité.
Configurer le téléchargement de documents
Assurez-vous que le champ de téléchargement accepte les copies certifiées conformes de passeport ou de carte d'identité.
Restreindre les accès
Limitez l'accès aux réponses du formulaire au personnel de conformité et d'onboarding.
Archiver conformément à la LBA
Conservez les déclarations complétées pendant au moins 10 ans après la fin de la relation d'affaires, conformément à l'art. 7 LBA.
Identification du bénéficiaire effectif dans la conformité LBA suisse
Le cadre suisse de lutte contre le blanchiment d'argent est l'un des plus complets au monde. L'obligation fondamentale de tous les intermédiaires financiers assujettis est l'identification et la vérification du bénéficiaire effectif — les personnes physiques qui, en dernier ressort, possèdent ou contrôlent l'entité cliente ou au nom de qui une transaction est effectuée.
Qui qualifie comme bénéficiaire effectif selon la LBA suisse?
En vertu de la LBA art. 2a et art. 4, le bénéficiaire effectif est généralement la personne physique qui détient directement ou indirectement 25% ou plus du capital ou des droits de vote d'une entité juridique, ou qui en exerce autrement le contrôle. Pour les trusts et les fondations, le constituant, le fiduciaire, le protecteur et les bénéficiaires doivent tous être identifiés.
Filtrage PPE et diligence renforcée
Un bénéficiaire effectif qui est une Personne Politiquement Exposée (PPE) — fonctionnaire gouvernemental senior actuel ou ancien, magistrat, officier militaire ou personne proche — declenche des exigences de diligence renforcée. Les établissements suisses doivent appliquer un examen renforce de l'origine du patrimoine, obtenir l'approbation de la direction et effectuer une surveillance continue plus fréquente des relations PPE.
La CDB 20 et les attentes de la FINMA
Pour les banques suisses, la Convention relative à l'obligation de diligence des banques (CDB 20), émise par l'Association suisse des banquiers, fournit des directives opérationnelles détaillées sur quand et comment identifier le bénéficiaire effectif. La CDB 20 complète la LBA et prévoit des formulaires standardises (A, K, S, T) pour documenter les déclarations de bénéficiaire effectif.
Questions fréquentes
Quelle est la durée de conservation des déclarations de bénéficiaire effectif?
La LBA art. 7 oblige les intermédiaires financiers à conserver tous les documents et dossiers relatifs à la diligence client, y compris les déclarations de bénéficiaire effectif, pendant au moins 10 ans après la fin de la relation d'affaires. Les dossiers doivent pouvoir être presentes au MROS ou aux autorités judiciaires sans délai injustifié.
Une personne morale peut-elle être bénéficiaire effectif?
Non. Le bénéficiaire effectif est toujours une personne physique. Si une société holding est un propriétaire intermédiaire, l'intermédiaire financier doit regarder à travers cette entité pour identifier la personne physique de contrôle au sommet de la chaîne de propriété.
Que se passe-t-il si le bénéficiaire effectif ne peut pas être identifié?
Si, malgré toutes les mesures raisonnables, le bénéficiaire effectif ne peut pas être identifié, l'intermédiaire financier doit documenter les démarches effectuées, appliquer une surveillance renforcée basée sur les risques et, dans certains cas, signaler une activité suspecte au MROS ou refuser d'entrer en relation d'affaires.