Declaration Beneficiaire Effectif (UBE)
Collectez et documentez la declaration de beneficiaire effectif pour la conformite LBA suisse. Capture les personnes de controle, les pourcentages de participation, la nationalite, le statut PPE et la signature selon LBA art. 4 et la Recommandation 24 du GAFI.
A propos de ce modele
Le formulaire de declaration du beneficiaire effectif permet aux intermediaires financiers suisses, cabinets d'avocats, notaires et entreprises reglementees de collecter et documenter l'identite du beneficiaire effectif (wirtschaftlich Berechtigter) conformement a l'art. 4 LBA suisse et a la Recommandation 24 du GAFI. Il capture toutes les personnes de controle, leurs pourcentages de participation, nationalites, domicile, statut PPE et une declaration signee.
- Identite complete et coordonnees de chaque beneficiaire effectif
- Pourcentage de propriete ou de controle par personne
- Nationalite et pays de domicile de chaque beneficiaire effectif
- Nature du controle: propriete directe, controle indirect ou dirigeant principal
- Statut de Personne Politiquement Exposee (PPE) et relation
- Declaration sur l'origine des fonds
- Telechargement de documents d'identite
- Declaration signee confirmant l'exactitude et l'exhaustivite
Obligation legale — LBA art. 4 et Rec. 24 GAFI
Les intermediaires financiers assujettis a la LBA suisse (banques, negociants en valeurs mobilieres, gestionnaires de fortune, intermediaires d'assurance, avocats, notaires et trustees dans le champ d'application) sont legalement obliges d'identifier et de verifier l'identite du beneficiaire effectif avant ou au moment de l'entree en relation d'affaires. Le non-respect peut entrainer des poursuites penales et le retrait de l'autorisation.
Comment utiliser ce modele
Ouvrir le modele
Cliquez sur 'Utiliser le modele' pour en creer une copie dans votre tableau de bord.
Configurer selon votre type d'entite
Adaptez les sections de structure de propriete selon que le sujet est une societe, un trust, une fondation ou une societe de personnes.
Ajouter votre reference de conformite
Inserez le numero de reference de la politique LBA de votre etablissement et le nom du responsable de la conformite.
Configurer le telechargement de documents
Assurez-vous que le champ de telechargement accepte les copies certifiees conformes de passeport ou de carte d'identite.
Restreindre les acces
Limitez l'acces aux reponses du formulaire au personnel de conformite et d'onboarding.
Archiver conformement a la LBA
Conservez les declarations completees pendant au moins 10 ans apres la fin de la relation d'affaires, conformement a l'art. 7 LBA.
Identification du beneficiaire effectif dans la conformite LBA suisse
Le cadre suisse de lutte contre le blanchiment d'argent est l'un des plus complets au monde. L'obligation fondamentale de tous les intermediaires financiers assujettis est l'identification et la verification du beneficiaire effectif — les personnes physiques qui, en dernier ressort, possedent ou controlent l'entite cliente ou au nom de qui une transaction est effectuee.
Qui qualifie comme beneficiaire effectif selon la LBA suisse?
En vertu de la LBA art. 2a et art. 4, le beneficiaire effectif est generalement la personne physique qui detient directement ou indirectement 25% ou plus du capital ou des droits de vote d'une entite juridique, ou qui en exerce autrement le controle. Pour les trusts et les fondations, le constituant, le fiduciaire, le protecteur et les beneficiaires doivent tous etre identifies.
Filtrage PPE et diligence renforcee
Un beneficiaire effectif qui est une Personne Politiquement Exposee (PPE) — fonctionnaire gouvernemental senior actuel ou ancien, magistrat, officier militaire ou personne proche — declenche des exigences de diligence renforcee. Les etablissements suisses doivent appliquer un examen renforce de l'origine du patrimoine, obtenir l'approbation de la direction et effectuer une surveillance continue plus frequente des relations PPE.
La CDB 20 et les attentes de la FINMA
Pour les banques suisses, la Convention relative a l'obligation de diligence des banques (CDB 20), emise par l'Association suisse des banquiers, fournit des directives operationnelles detaillees sur quand et comment identifier le beneficiaire effectif. La CDB 20 complete la LBA et prevoit des formulaires standardises (A, K, S, T) pour documenter les declarations de beneficiaire effectif.
Questions frequentes
Quelle est la duree de conservation des declarations de beneficiaire effectif?
La LBA art. 7 oblige les intermediaires financiers a conserver tous les documents et dossiers relatifs a la diligence client, y compris les declarations de beneficiaire effectif, pendant au moins 10 ans apres la fin de la relation d'affaires. Les dossiers doivent pouvoir etre presentes au MROS ou aux autorites judiciaires sans delai injustifie.
Une personne morale peut-elle etre beneficiaire effectif?
Non. Le beneficiaire effectif est toujours une personne physique. Si une societe holding est un proprietaire intermediaire, l'intermediaire financier doit regarder a travers cette entite pour identifier la personne physique de controle au sommet de la chaine de propriete.
Que se passe-t-il si le beneficiaire effectif ne peut pas etre identifie?
Si, malgre toutes les mesures raisonnables, le beneficiaire effectif ne peut pas etre identifie, l'intermediaire financier doit documenter les demarches effectuees, appliquer une surveillance renforcee basee sur les risques et, dans certains cas, signaler une activite suspecte au MROS ou refuser d'entrer en relation d'affaires.